DR

เกณฑ์เปิดเผยข้อมูล

DR ย่อมาจาก Depositary Receipt เป็นหลักทรัพย์ประเภทหนึ่งที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ ซื้อขายได้เหมือนหุ้น

สรุปเกณฑ์สำคัญ

การเปิดเผยข้อมูลตามรอบระยะเวลา

  1. ข้อมูลที่เกี่ยวกับผลการดำเนินงานและฐานะการเงินของผู้ออก DR
ข้อมูลที่ต้องเปิดเผยกำหนดส่ง*
งบการเงินประจำปี (ตรวจสอบ)ตามข้อกำหนดของหน่วยงานทางการซึ่งเป็นผู้กำกับดูแลการประกอบธุรกิจโดยตรงของผู้ออกตราสาร หรือข้อกำหนดของกระทรวงพาณิชย์แล้วแต่กรณี
งบการเงินราย 6 เดือน (ตรวจสอบ)
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (56-DR)พร้อมกับการส่งงบการเงินประจำปี

* นับแต่วันสิ้นรอบบัญชี กรณีวันครบกำหนดส่งเป็นวันหยุดให้เลื่อนเป็นวันทำการถัดไป

2. ข้อมูลสำคัญอื่นๆ
ข้อมูลที่ต้องเปิดเผย/นำส่งกำหนดการเปิดเผย/นำส่ง
รายงานการกระจายการถือ DR (กรณี Direct Listing)ภายใน 14 วันนับแต่มีการกระจายครบถ้วน หรือภายใน 3 เดือนนับแต่วันที่เริ่มซื้อขายวันแรก แล้วแต่วันใดจะถึงก่อน
DR Outstanding รายเดือนภายใน 15 วันนับแต่วันสุดท้ายของเดือน

*กรณีวันครบกำหนดส่งเป็นวันหยุดให้เลื่อนเป็นวันทำการถัดไป

การเปิดเผยข้อมูลตามเหตุการณ์
ตัวอย่างข้อมูลที่ต้องเปิดเผย มีดังนี้
ข้อมูลที่ต้องเปิดเผยระยะเวลาเปิดเผย
1) ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานของผู้ออก DR หรือข้อมูลที่มีผลกระทบต่อราคาซื้อขายหลักทรัพย์ DR
  • มีการแจ้งให้สิทธิต่าง ๆ ที่เกิดจากการลงทุนในตราสารแสดงสิทธิ เช่น เงินปันผล
  • การเปลี่ยนแปลงแก้ไขข้อกำหนดสิทธิ
  • ประสบเหตุการณ์ที่ต้องรายงานตามมาตรา 57 แห่งพรบ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535
  • หลักทรัพย์ต่างประเทศมีการจ่ายปันผล หรือให้สิทธิในการจองซื้อหลักทรัพย์ที่ออกใหม่*
  • หลักทรัพย์ต่างประเทศมีการหยุดซื้อขายหรือถูกสั่งห้ามซื้อขายเป็นการชั่วคราว*
  • ตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศมีคำสั่งให้ผู้ออกหลักทรัพย์ต่างประเทศชี้แจง หรือดำเนินการใดๆ
  • เหตุการณ์ใดๆที่กำหนดไว้ในข้อกำหนดสิทธิ
  • ผู้ดูแลสภาพคล่องไม่สามารถปฎิบัติหน้าที่ได้ (กรณีมีผู้ดูแลสภาพคล่อง)*
  • เหตุการณ์ใด ๆ ที่ส่งผลต่อการตัดสินใจลงทุน หรือต่อการเปลี่ยนแปลงราคา DR
ทันที
2) การเปิดเผยวันปิดสมุดทะเบียน (Book Closing: BC) หรือวันกำหนดรายชื่อผู้ถือหน่วยเพื่อสิทธิใดๆ (Record date: RD)
การเปิดเผยวัน BC หรือ RD เพื่อให้สิทธิใดๆ≥ 5 วันทำการก่อนวัน BC หรือ RD
กรณีเปลี่ยนแปลงวัน BC หรือ RD≥ 5 วันทำการก่อนวัน BC หรือ RD ที่เคยเปิดเผย

*ผู้ออก DR สามารถเปิดเผยในระหว่างเวลาทำการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ได้

วิธีการเปิดเผยและนำส่งข้อมูล
- จัดทำผ่านระบบ SETPortal ทั้งภาษาไทยและภาษาอังกฤษ
- กรณีเป็นข้อมูลที่สำคัญต้องรายงานโดยทันที ให้รายงานโดยไม่ชักช้าในวันที่มีเหตุการณ์เกิดขึ้นหรืออย่างช้าก่อนเวลาซื้อหรือขายหลักทรัพย์ในรอบแรกของวันทำการถัดไป
disclosure-rules-DR-img01
ติดต่อเรา
ผู้สนใจออก DR ติดต่อ
ติดต่อเรา
ผู้สนใจออก DR ติดต่อ
 ฝ่ายพัฒนาผลิตภัณฑ์ตราสารทุน ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
 mail 1   E-mail: SETEQTEAM@set.or.th
 ฝ่ายพัฒนาผลิตภัณฑ์ตราสารทุน ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
 mail 1   E-mail: SETEQTEAM@set.or.th