เรื่องภาษีที่ต้องรู้

ทั้งการเก็บเอกสารหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลรายได้ เอกสารการหักภาษี ณ ที่จ่าย เอกสารการลงทุน กรมธรรม์ประกันชีวิต ฯลฯ การทำสรุปข้อมูลเหล่านี้ทุกเดือนจะช่วยให้คุณรู้ล่วงหน้าว่าต้องเสียภาษีเพิ่มเติมหรือจะประหยัดภาษีได้ประมาณเท่าไร ซึ่งจะช่วยเพิ่มความรอบคอบและประสิทธิภาพในการวางแผนภาษี

ตัวช่วยวางแผนภาษี

มาถึงตรงนี้... หลายคนคงอยากเริ่มวางแผนภาษีกันแล้ว ปัจจุบันเราสามารถใช้โปรแกรมคำนวณภาษีจากหน่วยงานต่าง ๆ มาเป็นตัวช่วยในการวางแผนภาษีง่าย ๆ ได้ด้วยตนเอง เพียงกรอกข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนที่มีลงไป โปรแกรมก็จะคำนวณมาให้เสร็จสรรพ ทั้งจำนวนภาษีที่ต้องจ่าย จำนวนเงินที่สามารถลงทุนในกองทุนเพื่อเกษียณต่าง ๆ รวมไปถึงจำนวนเงินที่จะประหยัดได้ หากมีการวางแผนภาษี

รู้อย่างนี้แล้ว จะรออะไร... ไปทดลองวางแผนประหยัดภาษีด้วยการออมและการลงทุนผ่านโปรแกรม >> วางแผนประหยัดภาษี จากตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกันเลยดีกว่า!!! วิธีการก็ง่าย ๆ แค่ 3 ขั้นตอน

1. กรอกข้อมูลเงินได้ ใน 1 ปี เรามีรายได้จากแหล่งใดบ้าง?
2. กรอกข้อมูลค่าลดหย่อน มีค่าลดหย่อนเท่าไหร่ ใส่ให้หมด ทั้งค่าลดหย่อนพื้นฐาน ค่าลดหย่อนด้านการออมการลงทุน ค่าลดหย่อนอื่นๆ และค่าลดหย่อนเงินบริจาค
3. ดูผลการคำนวณภาษี และลองวางแผนใช้สิทธิลดหย่อนเพิ่ม เพื่อให้เสียภาษีน้อยลง

ตัวอย่างการวางแผนภาษีของสมยศ

“สมยศ” อายุ 35 ปี หนุ่มโสดหน้ามน พนักงานของบริษัทเอกชนแห่งหนึ่ง มีรายได้จากเงินเดือนและโบนัสปีละประมาณ 800,000 บาท  โดยสมยศจ่ายเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 3% ของเงินเดือน จ่ายเงินสมทบเข้ากองทุนประกันสังคม 9,000 บาท จ่ายเบี้ยประกันชีวิต 30,000 บาท และจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ซื้อบ้าน 50,000 บาท นอกจากนี้ สมยศยังเลี้ยงดูพ่อแม่อายุกว่า 70 ปีด้วย

ลองมาดูกันว่า... กรณีที่ไม่วางแผนภาษีกับกรณีที่มีการวางแผนภาษี สมยศจะประหยัดภาษีได้เท่าใด?

จากตัวอย่างจะเห็นว่า... กรณีที่ไม่วางแผนภาษี สมยศจะต้องเสียภาษีถึง 24,800 บาท แต่หลังจากที่มีการวางแผนภาษีโดยปรับอัตราเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพจาก 3% เป็น 10% และมีการลงทุนในกองทุนรวม SSF & RMF อย่างละ 5,000 บาททุกเดือน สมยศจะเสียภาษีเพียง 8,600 บาทเท่านั้น ซึ่งจะประหยัดภาษีได้ไปได้ถึง 16,200 บาทเลยทีเดียว

เทคนิคประหยัดภาษี

• สามีภรรยาควรแยกยื่นภาษีเงินได้ การแยกยื่นจะทำให้ภาระภาษีโดยรวมต่ำกว่าการนำเงินได้ไปยื่นรวมกันและยื่นแบบเพียงฉบับเดียว เพราะต่างคนต่างหักค่าลดหย่อนส่วนตัวได้
• หาเงินได้ที่ได้รับยกเว้นภาษี เช่น ดอกเบี้ยบางประเภท เงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เป็นต้น
• เลือกประเภทเงินได้ที่หักค่าใช้จ่ายสูง ๆ เงินได้แบ่งออกเป็น 8 ประเภท แต่ละประเภทหักค่าใช้จ่ายได้ไม่เท่ากัน หากเงินได้ประเภทใดที่เข้าข่ายเป็นเงินได้ได้หลายประเภท เช่น 40(2) หรือ 40(8) การเลือกประเภทเงินได้ให้เหมาะสมก็ช่วยประหยัดภาษีได้
• ใช้ประโยชน์จากเงินได้ที่มีสิทธิเลือกแยกคำนวณต่างหากได้ เช่น เงินปันผลหรือดอกเบี้ย ซึ่งเรามีสิทธิเลือกว่าจะให้หักภาษี ณ ที่จ่าย หรือจะนำมารวมกับเงินได้อื่น ๆ เพื่อคำนวณภาษีใหม่ตอนปลายปี
• ใช้สิทธิประโยชน์ต่าง ๆ ในการลดหย่อนภาษี เช่น ดอกเบี้ยบ้าน เบี้ยประกันชีวิต ฯลฯ
• กระจายเงินได้เพื่อลดภาษี เป็นการแตกหน่วยภาษีเพื่อลดฐานภาษีของตนเองให้น้อยลง รวมถึงการจัดตั้งห้างหุ้นส่วนสามัญหรือคณะบุคคลที่มิใช่นิติบุคคลด้วย
• กระจายเงินได้เป็นหลายปีภาษี เพื่อลดภาระภาษีไม่ให้เข้าสู่ช่วงฐานภาษีที่สูงขึ้นไป
• จัดตั้งบริษัทเพื่อลดภาษี หากทำทุกวิถีทางตามที่กล่าวมาแล้ว ยังเสียภาษีเงินได้ในอัตรา 35% อยู่ ลองพิจารณาการจัดตั้งบริษัทส่วนตัว ซึ่งเป็นอีกช่องทางหนึ่งในการลดหรือบรรเทาภาระภาษีให้น้อยลงได้

เห็นหรือไม่ว่า... การวางแผนภาษีที่ดีและใส่ใจรายละเอียดเล็ก ๆ น้อย ๆ จะทำให้เราประหยัดภาษีได้อย่างมาก ไม่ว่าจะรายได้ ค่าใช้จ่าย หรือเงินออมเงินลงทุนใด ๆ หากคิดย้อนกลับมาถึงเรื่องภาษีได้ ก็อย่าละเลยที่จะกลับมาไตร่ตรองให้ดีก่อนว่าจะทำอย่างไรให้ประหยัดภาษีได้มากที่สุด และเมื่อเราคุ้นเคยกับตัวเลขยุบยิบเหล่านี้แล้ว ภาษีก็จะไม่สร้างความวุ่นวายในแต่ละปีให้เราต้องปวดหัวอีกต่อไป

สำหรับใครที่สนใจอยากรู้สิทธิประโยชน์และเงื่อนไขต่าง ๆ ในการลดหย่อนภาษีเพื่อให้สามารถวางแผนภาษีและเพิ่มเงินออมได้อย่างมีประสิทธิภาพ สามารถเรียนรู้เพิ่มเติมผ่าน e-Learning หลักสูตร “วางแผนดี ได้ภาษีคืน ด้วยโปรแกรม Tax Planning” ฟรี!!! >> คลิกที่นี่