SET App
Settrade App
สรุปเกณฑ์สำคัญ
1. การเปิดเผยข้อมูลตามรอบระยะเวลา
1.1) ข้อมูลที่เกี่ยวกับผลการดำเนินงานและฐานะการเงิน
| ข้อมูลที่ต้องเปิดเผย | กำหนดส่ง* | รายละเอียด |
| งบการเงินประจำปี (ตรวจสอบ) | ข้อมูลที่ต้องนำส่ง
| |
| • กรณีไม่ส่งไตรมาส 4 | ภายใน 2 เดือน | |
| • กรณีส่งไตรมาส 4 | ภายใน 3 เดือน | |
| งบการเงินรายไตรมาส (สอบทาน) | ภายใน 45 วัน | |
| แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (56-REIT1) | ภายใน 3 เดือน | |
| รายงานประจำปี | ภายใน 4 เดือน |
*นับแต่วันสิ้นรอบปีบัญชี กรณีวันครบกำหนดส่งเป็นวันหยุดให้เลื่อนเป็นวันทำการถัดไป
1.2) ข้อมูลสำคัญอื่นๆ
| ข้อมูลที่ต้องเปิดเผย/นำส่ง | กำหนดการเปิดเผย/นำส่ง |
| 1) เปิดเผยเพื่อเป็นข้อมูลแก่ผู้ลงทุน | |
| มูลค่าทรัพย์สิน มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ และมูลค่าหน่วย | ภายใน 45 วันนับแต่วันสุดท้ายของแต่ละไตรมาส* |
| สรุปคำถามและคำตอบที่ผู้ถือหน่วยสอบถามจากการจัด two-way communication | ภายใน 14 วันนับแต่วันที่จัด two-way communication แล้วเสร็จ* |
| รายงานความคืบหน้าของโครงการ กรณีกองทุนลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ที่ยังไม่แล้วเสร็จ | ทุก 6 เดือนนับแต่วันที่มีการลงทุนในทรัพย์สินหลักนั้น โดยให้เปิดเผยรายงานภายใน 30 วันนับแต่วันสุดท้ายของรอบระยะเวลา 6 เดือนนั้น* |
| 2) นำส่งให้ตลาดหลักทรัพย์เพื่อเป็นข้อมูล | |
| หนังสือเชิญประชุมผู้ถือหน่วยหรือหนังสือแจ้งการจัด two-way communication | พร้อมกับการนำส่งให้ผู้ถือหน่วย |
| รายงานการประชุมผู้ถือหน่วย | ภายใน 14 วันนับแต่วันที่ประชุมผู้ถือหน่วย |
*เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในประกาศ ก.ล.ต.
2. การเปิดเผยข้อมูลตามเหตุการณ์
ตัวอย่างข้อมูลที่ต้องเปิดเผย มีดังนี้
| ข้อมูลที่ต้องเปิดเผย | ระยะเวลาเปิดเผย |
| 1) ข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินงานของกองทุนหรือข้อมูลที่มีผลกระทบต่อราคาซื้อขายหลักทรัพย์ของกองทุน ต่อการตัดสินใจลงทุน หรือต่อสิทธิประโยชน์ของผู้ถือหน่วย | |
| ทันที |
| 2) ข้อมูลที่ไม่ส่งผลกระทบโดยตรง แต่ควรเผยแพร่ให้ผู้ลงทุนทราบ | |
| ภายใน 3 วันทำการ |
| ภายใน 14 วันนับแต่วันปิดสมุดทะเบียน |
| 3) การเปิดเผยวันปิดสมุดทะเบียน (Book Closing: BC) หรือวันกำหนดรายชื่อผู้ถือหน่วยเพื่อสิทธิใดๆ (Record date: RD) | |
| ≥14 วันก่อนวัน BC หรือ RD |
| ≥ 7 วันก่อนวัน BC หรือ RD ที่เคยเปิดเผย |
วิธีการเปิดเผยและนำส่งข้อมูล
- จัดทำผ่านระบบ SETPortal ทั้งภาษาไทยและภาษาอังกฤษ
- กรณีเป็นข้อมูลที่สำคัญต้องรายงานโดยทันที ให้รายงานโดยไม่ชักช้าในวันที่มีเหตุการณ์เกิดขึ้นหรืออย่างช้าก่อนเวลาซื้อหรือขายหลักทรัพย์ในรอบแรกของวันทำการถัดไป
ช่วงเวลาที่ตลาดหลักทรัพย์กำหนดในการเผยแพร่ข้อมูลผ่านระบบ SETPortal
| ประเภทสารสนเทศ | ดาวน์โหลด | การเปิดเผยต่อตลาดหลักทรัพย์ฯ * |
| 1. คดีความหรือข้อพิพาทที่สำคัญ |  | ทันที |
| 2. การผิดนัดชำระหนี้ | | ทันที |
| 3. การเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชี | | ทันที |
| 4. การเปลี่ยนแปลงสำนักงานใหญ่ | | ภายใน 3 วันทำการ |
* แจ้งทันที: แจ้งต่อตลาดหลักทรัพย์ฯ โดยไม่ชักช้าในวันที่เกิดเหตุการณ์ หรือภายใน 9.00 น. ของวันทำการถัดไป
แจ้งภายใน 3 วันทำการ: แจ้งต่อตลาดหลักทรัพย์ฯ ภายใน 3 วันทำการนับแต่วันที่มีเหตุการณ์
เกณฑ์เพิกถอน
ตัวอย่างเหตุที่ทำให้หน่วยลงทุนเข้าข่ายอาจถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียน ได้แก่
- หน่วยลงทุนหรือกองทุนขาดคุณสมบัติในเรื่องใดเรื่องหนึ่งดังต่อไปนี้
- หน่วยลงทุนระบุชื่อผู้ถือ
- ไม่มีข้อจำกัดในการโอนหน่วยลงทุน
- กองทุนได้รับอนุมัติโครงการจาก ก.ล.ต.
- ผู้จัดการกองทุนได้รับความเห็นชอบจาก ก.ล.ต.
- บริษัทจัดการฝ่าฝืนหรือไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์จนอาจมีผลกระทบร้ายแรงต่อสิทธิประโยชน์ การตัดสินใจของผู้ลงทุน หรือการเปลี่ยนแปลงราคาหน่วยลงทุน
- บริษัทจัดการเปิดเผยข้อมูลเท็จ ไม่เปิดเผยข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญจนอาจมีผลกระทบร้ายแรงต่อสิทธิประโยชน์ การตัดสินใจของผู้ลงทุน หรือการเปลี่ยนแปลงราคาหน่วยลงทุน
- หน่วยลงทุนถูกตลาดหลักทรัพย์ขึ้น SP (Suspension) เป็นระยะเวลาเกิน 2 ปี เนื่องจากกองทุนฝ่าฝืนหรือละเลยไม่ปฏิบัติตามที่ตลาดหลักทรัพย์กำหนด
- ผู้สอบบัญชีไม่แสดงความเห็นต่องบการเงินประจำปีเป็นเวลา 3 ปีติดต่อกัน
- ครบกำหนดอายุโครงการ
- มีเหตุเลิกกองทุนตามที่กำหนดในประกาศ ก.ล.ต.
เกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
|
|
|
