การเข้าจดทะเบียนและผลิตภัณฑ์

Tweet |

SET

ประโยชน์ในการเข้าจดทะเบียน (Listing benefits)  เตรียมความพร้อมก่อนเข้าจดทะเบียน  ผู้ที่มีบทบาทสำคัญในการเตรียมความพร้อมก่อนเข้าจดทะเบียน  คำถามถามบ่อยเกี่ยวกับการจดทะเบียนหลักทรัพย์  ตารางแสดงโครงสร้างกลุ่มอุตสาหกรรม (Industry Group) และหมวดธุรกิจ (Sector)  ติดต่อเรา  ดาวน์โหลด วีดีโอ IPO case study  SET Infographic ตอน : กว่าจะมาเป็นหุ้น IPO

ผู้ที่มีบทบาทสำคัญในการเตรียมความพร้อมก่อนเข้าจดทะเบียน

- ที่ปรึกษาทางการเงิน ( Financial Advisor)

ได้แก่ ธนาคารพาณิชย์ บริษัทเงินทุน บริษัทหลักทรัพย์ บริษัทที่ประกอบธุรกิจในการเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน ในการยื่นคำขอเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ บริษัทต้องมีที่ปรึกษาทางการเงิน  ที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ในการให้คำแนะนำปรึกษา เพื่อให้การยื่นคำขอฯ สามารถดำเนินไปด้วยความถูกต้อง สามารถระดมทุนและเข้าจดทะเบียนได้ตามกำหนดเวลาที่ตั้งใจไว้ โดยที่ปรึกษาทางการเงินมีหน้าที่สำคัญ ดังนี้

• ศึกษาข้อมูลของผู้ยื่นคำขอฯ โดยใช้ความรู้ ความสามารถ และความระมัดระวังอย่างเพียงพอเยี่ยงผู้ประกอบวิชาชีพ
• ทำ Due Diligence เพื่อตรวจสอบว่าผู้ยื่นคำขอฯ ไม่มีประเด็นปัญหาในเรื่องสำคัญ ได้แก่ โครงสร้างการถือหุ้น การทำรายการระหว่างกัน ระบบการควบคุมภายใน และงบการเงิน เป็นต้น ซึ่งเป็นประเด็นปัญหาที่พบบ่อยครั้งและต้องใช้ระยะเวลานานในการแก้ไข
• ให้คำปรึกษาและแนะนำในการเตรียมความพร้อม และร่วมแก้ไขประเด็นปัญหาของผู้ยื่นคำขอฯ
• ให้ความรู้ความเข้าใจแก่ผู้ยื่นคำขอถึงหน้าที่ความรับผิดชอบตามกฎหมายในการเป็นบริษัทจดทะเบียน
• จัดทำเอกสารในการยื่นคำขอฯ รับรองว่าผู้ยื่นคำขอฯ ได้เปิดเผยข้อมูลที่ถูกต้อง ครบถ้วน และมีคุณสมบัติครบถ้วน เหมาะสมที่จะเข้าจดทะเบียน
• ประสานงานและทำงานร่วมกับผู้เกี่ยวข้องอื่นเพื่อให้การเข้าจดทะเบียนเป็นไปตามแผนที่วางไว้ เช่น ผู้สอบบัญชี ผู้ตรวจสอบภายในตลาดหลักทรัพย์ฯ เป็นต้น
• ให้คำแนะนำในการปฏิบัติตามข้อบังคับ กฎเกณฑ์ในการเป็นบริษัทจดทะเบียน และติดตามดูแลการดำเนินงานและผลประกอบการของผู้ยื่นคำขอต่อเนื่องไปอีก 1 ปีนับจากวันที่เข้าจดทะเบียน
  

- ผู้สอบบัญชี (Auditor)

ต้องเป็นผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน ก.ล.ต. ผู้สอบบัญชีมีหน้าที่ให้คำปรึกษา ตรวจสอบ และรับรองการรายงานข้อมูลทางการเงินของบริษัทให้ถูกต้องและเป็นไปตามมาตรฐานบัญชี

- ผู้ตรวจสอบภายใน (Internal Auditor)

เป็นผู้ประเมินความเพียงพอและเหมาะสมของระบบการควบคุมภายในของบริษัทอย่างเป็นอิสระ ให้คำแนะนำในการปรับปรุง ติดตามผลการนำไปปฏิบัติและรายงานผลการตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอ รวมถึงมีส่วนร่วมในการพัฒนาระบบควบคุมภายในอย่างต่อเนื่อง

- คณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee)

องค์ประกอบและคุณสมบัติของคณะกรรมการตรวจสอบ

• ประกอบด้วยคณะกรรมการบริษัทอย่างน้อย 3 คน (1 คน ควรมีความรู้ด้านบัญชี / การเงิน)
• แต่งตั้งโดยคณะกรรมการบริษัทหรือผู้ถือหุ้น
• เป็นกรรมการที่ไม่ใช่กรรมการบริหาร/ผู้บริหาร พนักงาน หรือที่ปรึกษาที่ได้รับเงินเดือนประจำจากบริษัท
• ไม่มีผลประโยชน์หรือส่วนได้เสียทั้งด้านการเงินหรือการบริหารงานกับบริษัท
• ถือหุ้นไม่เกินร้อยละ 1 โดยให้นับรวมหุ้นที่ถือโดยผู้ที่เกี่ยวข้องด้วย

หน้าที่ความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

• คณะกรรมการตรวจสอบมีหน้าที่รับผิดชอบต่อคณะกรรมการบริษัทตามขอบเขตหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย
• ขอบเขตการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบ
  • สอบทานรายงานทางการเงิน
  • สอบทานระบบควบคุมภายในและระบบตรวจสอบภายใน
  • พิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี
  • สอบทานการปฏิบัติงานตามข้อกำหนดของกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
  • พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลในรายการเกี่ยวโยงให้ถูกต้องครบถ้วน
• หน้าที่อื่นใดที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมายและคณะกรรมการตรวจสอบเห็นชอบ
• จัดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบไว้ในรายงานประจำปี
• หากมีการเปลี่ยนแปลงในหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบจะต้องรายงานต่อตลาดหลักทรัพย์ ฯ
  

ผู้ที่เกี่ยวข้องในการเตรียมความพร้อมก่อนเข้าจดทะเบียน

- ที่ปรึกษากฎหมาย (Legal Advisor)

เป็นผู้ที่ให้ความเห็นและคำแนะนำในการปฏิบัติให้เป็นไปตามที่กฎหมายกำหนดในการทำธุรกรรมที่สำคัญของบริษัท เช่น การเข้าซื้อกิจการ สินทรัพย์ การทำสัญญาทางธุรกิจที่สำคัญ เป็นต้น

- นายทะเบียนหลักทรัพย์ (Registrar)

บริษัทต้องมอบหมายให้บริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด หรือบุคคลที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ ให้ความเห็นชอบทำหน้าที่เป็นนายทะเบียนหลักทรัพย์